Skat og billån: Sådan læser du ydelsen før og efter skat

Et lånetilbud viser altid tallene før skat: ydelse, renter, gebyrer og ÅOP. Men i Danmark giver renter på et billån fradrag. Det betyder, at en del af renteudgiften kommer tilbage via skatten, så lånet reelt koster dig mindre end det, der står i tilbuddet.

I lånesammenligningen kan du derfor se hvert tilbud både før og efter skat. Det gør det lettere at se, hvad lånet faktisk koster dig – og om forskellen mellem to tilbud er så stor, som den ser ud.

Rentefradraget gælder dine kreditomkostninger, ikke selve lånet.

Giver fradrag (i beregneren): - Renter på lånet - Etableringsgebyr og andre stiftelsesomkostninger - Løbende gebyrer, fx månedlige administrationsgebyrer - Gebyr for at indfri lånet før tid, hvis du sælger bilen

Giver ikke fradrag: - Afdrag – det er dine egne penge, der betaler gælden ned - Udbetalingen - Værditab, brændstof/strøm, forsikring og ejerafgift

Derfor er "månedlig ydelse efter skat" ikke ydelsen minus en fast procent. Det er ydelsen minus skatteværdien af den del, der er renter og gebyrer. I starten af lånet er rentedelen størst, så fradraget er størst de første år.

> Om gebyrer kan trækkes fra afhænger i praksis af, hvordan de indgår i lånet. Beregneren regner med, at de gør, og det er derfor et skøn.

Skatteværdien af rentefradrag (negativ kapitalindkomst) er ikke den samme som din trækprocent. For de fleste ligger den omkring 33 %.

Den præcise sats afhænger af din kommune, kirkeskat og din samlede kapitalindkomst. Er du i tvivl, så brug 33,6 % – og find den eksakte værdi på din forskudsopgørelse hos Skattestyrelsen.

1. Indtast dine lånetilbud i Sammenlign billån.
2. Find feltet Din skattesats og vælg en sats eller skriv din egen.
3. I resultattabellen ser du nu månedlig ydelse, samlet tilbagebetaling og kreditomkostninger både før og efter skat, plus selve skattefradraget.
4. Betalingsplanen har en kolonne Betaling efter skat, så du kan se måned for måned, hvad lånet reelt koster.
5. Konklusionen nævner, hvis rækkefølgen mellem tilbuddene er en anden efter skat.

Mette på 38 år er lønmodtager og køber en brugt familiebil. Sådan ser hendes lån ud:

Før skat: Den månedlige ydelse er 4.225 kr. Over 7 år betaler hun 74.865 kr. i renter, og ÅOP er ca. 8,0 %. De samlede kreditomkostninger inkl. etableringsgebyr er 81.465 kr. – efter skat ca. 54.100 kr.

Efter skat: Renterne giver et fradrag på ca. 25.150 kr. over lånets løbetid. Fordelt på 84 måneder er det ca. 300 kr. om måneden, så den reelle månedlige ydelse efter skat er ca. 3.925 kr. Etableringsgebyret giver yderligere ca. 2.200 kr. i fradrag, så det samlede fradrag bliver ca. 27.400 kr.

I starten af lånet er rentedelen størst: I første måned betaler hun 1.631 kr. i rente, hvilket giver 548 kr. tilbage i skat. Mod slutningen er fradraget næsten nul, fordi næsten hele ydelsen er afdrag.

> Mette er et regneeksempel. Prøv selv med dine egne tilbud i Sammenlign billån.

Et lån med 44.784 kr. i samlede kreditomkostninger koster dig ved en sats på 33,6 % reelt omkring 29.700 kr. efter skat. Ved 42 % falder det til cirka 26.000 kr. Forskellen mellem to tilbud bliver altså også mindre efter skat – en forskel på 6.000 kr. før skat er cirka 4.000 kr. efter skat.

Lynberegneren bruger samme skattesats for hele bilen. Her giver kun renter og etableringsgebyr på et nyt lån fradrag, mens værditab, energi og forsikring er uændrede. Det giver et mere ærligt billede af, om det kan betale sig at skifte bil.

Tallene er et skøn og ikke personlig skatterådgivning. Renter fra banker og finansieringsselskaber indberettes normalt automatisk til Skattestyrelsen, så du skal sjældent selv gøre noget for at få fradraget. Tjek din forskudsopgørelse, når du har optaget lånet.

Læs også Billån eller leasing og ordlisten for forklaring af ÅOP og kreditomkostninger.